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Kredit für Selbstständige in Österreich

Bei Selbstständigen entscheidet der Verwendungszweck über den Kreditschutz. Was Betriebskredite kosten und was sich für Gründer am 20.11.2026 ändert.

Ob Sie einen Kredit bekommen, entscheidet die Bank nach Ihren Zahlen. Welche Rechte Sie in diesem Kredit haben, entscheidet sich dagegen schon vorher, und zwar an einer einzigen Frage: Wofür ist das Geld?

Dieselbe Person, dieselbe Bank, derselbe Betrag können unter zwei völlig verschiedenen Regelwerken stehen. Finanzieren Sie privat ein Auto, gelten Rücktrittsrecht, Effektivzinsangabe und eine gedeckelte Vorfälligkeitsentschädigung. Finanzieren Sie damit eine Maschine für den Betrieb, fällt dieser Schutz ersatzlos weg - bei identischer Bonität und identischer Unterschrift.

Eckdaten Kredit für Selbstständige

MerkmalAngabe
Unternehmenskredite bis 1 Mio. Euro, Neugeschäft4,08 Prozent, August 2026
Kredite an freie Berufe und Selbstständige3,96 Prozent, August 2026
aws erp-Kredit, Standardmodell2,625 Prozent fix, seit 1. Oktober 2026
aws erp-Kredit, Gründer und junge Unternehmen2,500 Prozent fix
aws-Garantiebis 80 Prozent des Kredits
Mikrokreditbis 15.000 Euro, fünf Jahre
Verbraucherschutznur bei privatem Verwendungszweck

Stand 15. Oktober 2026, laut OeNB und aws.

Der Verwendungszweck entscheidet, nicht der Berufsstand

Die Weiche stellt das Konsumentenschutzgesetz. Nach § 1 Abs 1 KSchG ist Unternehmer, „für den das Geschäft zum Betrieb seines Unternehmens gehört”, Verbraucher ist, „für den dies nicht zutrifft”.

Entscheidend ist die Formulierung „das Geschäft”. Nicht die Person wird eingeordnet, sondern das einzelne Rechtsgeschäft. Ein Steuerberater mit eigener Kanzlei ist beim Kanzleikredit Unternehmer und beim Kredit für die private Eigentumswohnung Verbraucher. Das Verbraucherkreditgesetz knüpft in § 2 Abs 2 genau daran an: Kreditnehmer ist, wer Verbraucher „im Sinn des § 1 Abs. 1 Z 2 und Abs. 3 KSchG” ist.

Ihr Kredit finanziertIhre RolleAnwendbares Recht
private Anschaffung, private WohnungVerbraucherVKrG bzw. HIKrG
Maschine, Warenlager, BetriebsmittelUnternehmerkein VKrG-Schutz
Vorbereitung der Gründung, vor dem StartVerbraucherVKrG, über § 1 Abs 3 KSchG

Zur dritten Zeile: § 1 Abs 3 KSchG bestimmt, dass Geschäfte, „die eine natürliche Person vor Aufnahme des Betriebes ihres Unternehmens zur Schaffung der Voraussetzungen dafür tätigt”, noch nicht zum Betrieb gehören. Der Kredit, mit dem Sie die erste Ausstattung kaufen, bevor Sie aufsperren, ist damit ein Verbrauchergeschäft mit vollem Schutz. Der wirtschaftlich identische Kredit drei Monate nach dem Start ist es nicht mehr.

Was mit dem Verbraucherschutz wegfällt

Der Unterschied ist kein formaler. Diese Rechte hat ein Verbraucher, ein Unternehmer nicht:

RechtFundstelle im VKrGAls Unternehmer
Rücktritt binnen 14 Tagen§ 12 Abs 1entfällt
Europäische Standardinformation vorab§ 6entfällt
Vorfälligkeitsentschädigung gedeckelt auf 1 % bzw. 0,5 %§ 16 Abs 3entfällt
Entschädigungsfreie Rückzahlung bis 10.000 Euro pro Jahr§ 16 Abs 2 Z 3entfällt
Kreditwürdigkeitsprüfung zu Ihrem Schutz§ 7entfällt

Wie teuer der fehlende Deckel werden kann, zeigt ein Förderprogramm. Die Richtlinie zum aws erp-Kredit sieht bei einer genehmigten Kredithöhe über einer Million Euro für die vorzeitige Rückzahlung „eine Gebühr von 2 % des vorzeitig getilgten Kreditbetrages” vor. Das ist das Doppelte dessen, was einem Verbraucher im ungünstigsten Fall verrechnet werden darf.

Geprüft wird Ihre Bonität trotzdem, nur zu einem anderen Zweck. § 39 Abs 1 BWG verpflichtet die Geschäftsleiter, sich „über die bankgeschäftlichen und bankbetrieblichen Risiken zu informieren” und diese zu steuern und zu begrenzen. Diese Pflicht dient der Begrenzung des Ausfallrisikos der Bank. Eine Prüfung, ob der Kredit für Sie selbst tragbar ist, schreibt sie nicht vor.

Gründungskredite ab 20. November 2026

Das Verbraucherkreditgesetz tritt mit Ablauf des 19. November 2026 außer Kraft, an seine Stelle tritt das VKrG 2026 aus dem Verbraucherkreditrechts-Änderungsgesetz 2026, BGBl. I Nr. 36/2026 vom 10. Juni 2026.

Für Gründerinnen und Gründer steckt darin eine Änderung. § 2 Abs 2 VKrG 2026 definiert den Verbraucher neu als „natürliche Person, die zu einem Zweck handelt, der nicht ihrer beruflichen oder gewerblichen Tätigkeit zugerechnet werden kann”. Der Verweis auf das KSchG fehlt, und das ist Absicht: Laut den Erläuterungen zur Regierungsvorlage wird damit die Begriffsbestimmung aus Art. 3 Nr. 1 der neuen Verbraucherkreditrichtlinie übernommen.

Damit steht die ausdrückliche Erstreckung auf Gründungsgeschäfte ab 20. November 2026 nicht mehr im Gesetz. Ob ein Kredit zur Vorbereitung einer Gründung danach noch als Verbrauchergeschäft gilt, sagen weder Gesetz noch Erläuterungen; das werden erst die Gerichte klären. Wer eine Betriebsgründung finanziert und auf den Verbraucherschutz Wert legt, für den wird das Vertragsdatum zur Stellschraube: § 45 Abs 2 VKrG 2026 wendet das neue Recht nur auf Verträge an, die nach dem 19. November 2026 geschlossen werden. Alles davor bleibt beim bisherigen Recht, dauerhaft und unabhängig von der Laufzeit.

Zinsen für Betriebskredite

Die Österreichische Nationalbank erhebt die Zinssätze im Neugeschäft. Die Monatsstatistik weist die Kredite getrennt nach Kreditnehmern und Größe aus:

Neugeschäft2025August 2026
Unternehmenskredite bis 1 Mio. Euro3,93 %4,08 %
Unternehmenskredite über 1 Mio. Euro3,67 %3,77 %
freie Berufe und selbstständig Erwerbstätige3,88 %3,96 %
Konsumkredite an Haushalte, zum Vergleich7,98 %8,65 %

Die Spalte 2025 ist der Jahresdurchschnitt. Für Einzelunternehmen und kleine Betriebe sind die ersten drei Zeilen die passenderen Richtwerte; der Satz im Einzelfall hängt an Bonität, Sicherheiten und Laufzeit.

Den Jahresrückblick hat die OeNB im Handout zur Pressekonferenz vom 20. März 2026 veröffentlicht: Danach ging der Zinssatz neuer Unternehmenskredite von 3,87 Prozent Ende 2024 auf 3,40 Prozent Ende 2025 zurück. Im Euroraum lag der Vergleichswert bei 3,47 Prozent.

Kennzahl Ende 2025Wert
neue Unternehmenskredite gesamt3,40 %
davon variabel verzinst3,36 %
davon fix verzinst3,58 %
neue Kredite an Haushalte3,85 %
3-Monats-Euribor2,05 %

Ende 2025 war die Fixzinsvariante Ende 2025 teurer als die variable, und zwar deutlich: Fixzinskredite zogen von 2,99 auf 3,58 Prozent an, während variable von 4,35 auf 3,36 Prozent fielen. Seither sind die Sätze mit den beiden EZB-Anhebungen vom Juni und September 2026 wieder gestiegen. Wie sich Sollzins und effektiver Jahreszins unterscheiden, steht bei den Kreditzinsen.

Geförderte Kredite der aws

Gegen diese Marktzinsen sind die geförderten Schienen der Austria Wirtschaftsservice günstiger. Die aws erp-Kreditkonditionen ab 1. Oktober 2026 nennen für Investitionskredite in Industrie und Gewerbe im Standardmodell einen Fixzinssatz von 2,625 Prozent, für die Sonderkonditionen „Gründer*innen und junge Unternehmen” bis eine Million Euro 2,500 Prozent. Dazu kommt ein einmaliges Zuzählungsentgelt von 0,90 Prozent, für Gründer 0,50 Prozent des abgerufenen Betrags. Der Kredit setzt mindestens 10.000 Euro förderbare Projektkosten voraus, läuft bei Gründern bis zu 16 Jahre und beginnt mit einer tilgungsfreien Zeit.

Wer die Sicherheiten nicht aufbringt, kommt über die aws-Garantie weiter. Sie deckt bis zu 80 Prozent eines Kredits ab. Das Bearbeitungsentgelt beginnt bei 0,25 Prozent des Kredits und ist mit 60.000 Euro gedeckelt, das jährliche Garantieentgelt beträgt bonitätsabhängig mindestens 0,3 Prozent des garantierten Betrags. Die Genehmigung dauert laut aws zwei Wochen bis zwei Monate.

Für kleine Beträge gibt es den Mikrokredit des Arbeitsministeriums: bis zu 15.000 Euro für Einzelunternehmen, fünf Jahre Laufzeit, Fixzins über die gesamte Laufzeit. Voraussetzung sind eine tragfähige Geschäftsidee, eine aktuelle Bonitätsauskunft und mindestens ein persönliches Kriterium, etwa Arbeitslosigkeit, atypische Beschäftigung oder erschwerter Zugang zum Kreditmarkt. Was in einer Bonitätsauskunft steht und wie Sie sie berichtigen lassen, steht bei der Bonitätsauskunft.

Zinsen mindern den Gewinn, die Tilgung nicht

Derselbe Verwendungszweck, der über den Verbraucherschutz entscheidet, entscheidet auch über die Steuer. Nach § 4 Abs 4 EStG sind Betriebsausgaben „die Aufwendungen oder Ausgaben, die durch den Betrieb veranlaßt sind”. Zinsen für einen betrieblich veranlassten Kredit fallen darunter, Zinsen für die private Wohnung nicht.

Die Tilgung selbst ist keine Betriebsausgabe. Sie führt nur eine Verbindlichkeit zurück und berührt den Gewinn nicht. Wer die Rate im Kopf als Aufwand verbucht, rechnet die Steuerersparnis systematisch zu hoch. Bei einer Rate von 1.000 Euro, von denen 120 Euro Zinsen sind, wirken auch nur diese 120 Euro gewinnmindernd.

Nutzen Sie einen Kredit teils betrieblich, teils privat, ist der Zinsaufwand entsprechend aufzuteilen. Ein sauber getrenntes Geschäftskonto erspart die Diskussion darüber im Nachhinein.

Quellen

Häufig gestellte Fragen

Gilt das Verbraucherkreditgesetz für Selbstständige?

Das hängt nicht an Ihrem Berufsstand, sondern am Zweck des Kredits. § 1 Abs 1 KSchG stellt darauf ab, ob das Geschäft zum Betrieb des Unternehmens gehört. Ein privat verwendeter Kredit fällt daher auch bei Selbstständigen unter das VKrG, ein betrieblich verwendeter nicht.

Ist ein Gründungskredit ein Verbrauchergeschäft?

Bis 19. November 2026 ja. § 1 Abs 3 KSchG stellt klar, dass Geschäfte vor Aufnahme des Betriebs noch nicht zum Betrieb gehören, und § 2 Abs 2 VKrG verweist ausdrücklich auf diese Bestimmung. Wer den Kredit erst nach dem Start aufnimmt, ist bereits Unternehmer.

Was ändert sich für Gründer am 20. November 2026?

Das VKrG 2026 übernimmt den Verbraucherbegriff aus der EU-Richtlinie und verweist nicht mehr auf das KSchG. Die ausdrückliche Erstreckung auf Gründungsgeschäfte steht damit nicht mehr im Gesetz; ob Gründungskredite weiter als Verbrauchergeschäft gelten, ist offen. Für Verträge vor dem 20. November 2026 bleibt es beim bisherigen Recht.

Was kostet ein Betriebskredit in Österreich?

Laut OeNB kosteten neue Unternehmenskredite bis eine Million Euro im August 2026 im Schnitt 4,08 Prozent. Kredite an freie Berufe und selbstständig Erwerbstätige lagen bei 3,96 Prozent. Das sind Durchschnitte; der Satz im Einzelfall hängt an Bonität und Sicherheiten.

Welche geförderten Kredite gibt es für Selbstständige?

Der aws erp-Kredit läuft ab 10.000 Euro und kostet seit 1. Oktober 2026 Gründerinnen und Gründern 2,500 Prozent Fixzins, im Standardmodell 2,625 Prozent. Dazu kommen die aws-Garantie für bis zu 80 Prozent eines Bankkredits und der Mikrokredit des Arbeitsministeriums mit bis zu 15.000 Euro für Einzelunternehmen.

Sind Kreditzinsen als Selbstständiger absetzbar?

Zinsen sind Betriebsausgaben, soweit der Kredit betrieblich veranlasst ist. § 4 Abs 4 EStG stellt allein auf diese Veranlassung ab. Die Tilgung selbst mindert den Gewinn nicht, weil sie nur eine Verbindlichkeit zurückführt.

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