Kredit für Selbstständige in Österreich

Ob Sie einen Kredit bekommen, entscheidet die Bank nach Ihren Zahlen. Welche Rechte Sie in diesem Kredit haben, entscheidet sich dagegen schon vorher, und zwar an einer Frage, die im Beratungsgespräch selten ausgesprochen wird: Wofür ist das Geld?

Dieselbe Person, dieselbe Bank, derselbe Betrag können unter zwei völlig verschiedenen Regelwerken stehen. Finanzieren Sie privat ein Auto, gelten Rücktrittsrecht, Effektivzinsangabe und eine gedeckelte Vorfälligkeitsentschädigung. Finanzieren Sie damit eine Maschine für den Betrieb, fällt dieser Schutz ersatzlos weg - bei identischer Bonität und identischer Unterschrift.

Der Verwendungszweck entscheidet, nicht der Berufsstand

Die Weiche stellt das Konsumentenschutzgesetz. Nach § 1 Abs 1 KSchG ist Unternehmer, „für den das Geschäft zum Betrieb seines Unternehmens gehört”, Verbraucher ist, „für den dies nicht zutrifft”.

Entscheidend ist die Formulierung „das Geschäft”. Nicht die Person wird eingeordnet, sondern das einzelne Rechtsgeschäft. Ein Steuerberater mit eigener Kanzlei ist beim Kanzleikredit Unternehmer und beim Kredit für die private Eigentumswohnung Verbraucher. Das Verbraucherkreditgesetz knüpft in § 2 Abs 2 genau daran an: Kreditnehmer ist, wer Verbraucher „im Sinn des § 1 Abs. 1 Z 2 und Abs. 3 KSchG” ist.

Ihr Kredit finanziert	Ihre Rolle	Anwendbares Recht
private Anschaffung, private Wohnung	Verbraucher	VKrG bzw. HIKrG
Maschine, Warenlager, Betriebsmittel	Unternehmer	kein VKrG-Schutz
Vorbereitung der Gründung, vor dem Start	Verbraucher	VKrG, über § 1 Abs 3 KSchG

Die dritte Zeile überrascht die meisten. § 1 Abs 3 KSchG bestimmt, dass Geschäfte, „die eine natürliche Person vor Aufnahme des Betriebes ihres Unternehmens zur Schaffung der Voraussetzungen dafür tätigt”, noch nicht zum Betrieb gehören. Der Kredit, mit dem Sie die erste Ausstattung kaufen, bevor Sie aufsperren, ist damit ein Verbrauchergeschäft mit vollem Schutz. Der wirtschaftlich identische Kredit drei Monate nach dem Start ist es nicht mehr.

Was mit dem Verbraucherschutz wegfällt

Der Unterschied ist kein formaler. Diese Rechte hat ein Verbraucher, ein Unternehmer nicht:

Recht	Fundstelle im VKrG	Als Unternehmer
Rücktritt binnen 14 Tagen	§ 12 Abs 1	entfällt
Europäische Standardinformation vorab	§ 6	entfällt
Vorfälligkeitsentschädigung gedeckelt auf 1 % bzw. 0,5 %	§ 16 Abs 3	entfällt
Entschädigungsfreie Rückzahlung bis 10.000 Euro pro Jahr	§ 16 Abs 2 Z 3	entfällt
Kreditwürdigkeitsprüfung zu Ihrem Schutz	§ 7	entfällt

Wie teuer der fehlende Deckel wird, zeigt ausgerechnet ein Förderprogramm. Die Richtlinie zum aws erp-Kredit sieht bei einer genehmigten Kredithöhe über einer Million Euro für die vorzeitige Rückzahlung „eine Gebühr von 2 % des vorzeitig getilgten Kreditbetrages” vor. Das ist das Doppelte dessen, was einem Verbraucher im ungünstigsten Fall verrechnet werden darf.

Geprüft wird Ihre Bonität trotzdem, nur zu einem anderen Zweck. § 39 Abs 1 BWG verpflichtet die Geschäftsleiter, sich „über die bankgeschäftlichen und bankbetrieblichen Risiken zu informieren” und diese zu steuern und zu begrenzen. Diese Pflicht schützt die Bank vor ihrem eigenen Ausfallrisiko. Sie ist keine Schutznorm zu Ihren Gunsten, und aus ihrer Verletzung erwächst Ihnen kein Anspruch.

Ab 20. November 2026 verlieren Gründer diesen Status

Das Verbraucherkreditgesetz tritt mit Ablauf des 19. November 2026 außer Kraft, an seine Stelle tritt das VKrG 2026 aus dem Verbraucherkreditrechts-Änderungsgesetz 2026, BGBl. I Nr. 36/2026 vom 10. Juni 2026.

Für Gründerinnen und Gründer steckt darin eine Änderung, die in den Konditionenvergleichen nicht vorkommt. § 2 Abs 2 VKrG 2026 definiert den Verbraucher neu als „natürliche Person, die zu einem Zweck handelt, der nicht ihrer beruflichen oder gewerblichen Tätigkeit zugerechnet werden kann”. Der Verweis auf das KSchG fehlt, und das ist Absicht. Die Erläuterungen zur Regierungsvorlage halten fest, es sei notwendig gewesen, „nahe am Richtlinientext zu bleiben und nicht wie bisher auf das KSchG zu verweisen”.

Damit steht die ausdrückliche Erstreckung auf Gründungsgeschäfte ab 20. November 2026 nicht mehr im Gesetz. Wer eine Betriebsgründung finanziert und auf den Verbraucherschutz Wert legt, für den wird das Vertragsdatum zur Stellschraube: § 45 Abs 2 VKrG 2026 wendet das neue Recht nur auf Verträge an, die nach dem 19. November 2026 geschlossen werden. Alles davor bleibt beim bisherigen Recht, dauerhaft und unabhängig von der Laufzeit.

Was Betriebskredite derzeit kosten

Die Österreichische Nationalbank erhebt die Zinssätze im Neugeschäft. Nach dem Handout zur Pressekonferenz vom 20. März 2026 ging der Zinssatz neuer Unternehmenskredite von 3,87 Prozent Ende 2024 auf 3,40 Prozent Ende 2025 zurück. Im Euroraum lag der Vergleichswert bei 3,47 Prozent.

Kennzahl Ende 2025	Wert
neue Unternehmenskredite gesamt	3,40 %
davon variabel verzinst	3,36 %
davon fix verzinst	3,58 %
neue Kredite an Haushalte	3,85 %
3-Monats-Euribor	2,05 %

Zwei Dinge sind daran bemerkenswert. Erstens war die Fixzinsvariante Ende 2025 teurer als die variable, und zwar deutlich: Fixzinskredite zogen von 2,99 auf 3,58 Prozent an, während variable von 4,35 auf 3,36 Prozent fielen. Rund vier Fünftel der 2025 neu vergebenen Unternehmenskredite waren variabel verzinst. Zweitens liegt der Unternehmenswert unter dem der Haushalte - was nicht bedeutet, dass ein Einzelunternehmen billiger fährt als ein Angestellter. In die Statistik gehen alle Unternehmensgrößen ein, auch Großkonzerne mit erstklassigem Rating und Kreditsummen in Millionenhöhe. Der Wert taugt als Untergrenze, nicht als Erwartung. Wie sich Sollzins und effektiver Jahreszins unterscheiden, steht bei den Kreditzinsen.

Geförderte Kredite liegen rund einen Punkt darunter

Gegen diese Marktzinsen sind die geförderten Schienen der Austria Wirtschaftsservice auffällig günstig. Die aws erp-Kreditkonditionen ab 1. Juli 2026 nennen für Investitionskredite in Industrie und Gewerbe einen Fixzinssatz von 2,375 Prozent, für die Sonderkonditionen „Gründer*innen und junge Unternehmen” bis eine Million Euro 2,250 Prozent. Der Kredit läuft ab 10.000 Euro Projektkosten, bei Gründern über bis zu 16 Jahre Gesamtlaufzeit, und beginnt mit einer tilgungsfreien Zeit.

Wer die Sicherheiten nicht aufbringt, kommt über die aws-Garantie weiter. Sie deckt bis zu 80 Prozent eines Kredits ab. Das Bearbeitungsentgelt beginnt bei 0,25 Prozent des Kredits und ist mit 60.000 Euro gedeckelt, das jährliche Garantieentgelt beträgt bonitätsabhängig mindestens 0,3 Prozent des garantierten Betrags. Die Genehmigung dauert laut aws zwei Wochen bis zwei Monate.

Für kleine Beträge gibt es den Mikrokredit des Arbeitsministeriums: bis zu 15.000 Euro für Einzelunternehmen, fünf Jahre Laufzeit, Fixzins über die gesamte Laufzeit. Voraussetzung sind eine tragfähige Geschäftsidee, eine aktuelle Bonitätsauskunft und mindestens ein persönliches Kriterium, etwa Arbeitslosigkeit, atypische Beschäftigung oder erschwerter Zugang zum Kreditmarkt. Was in einer Bonitätsauskunft steht und wie Sie sie berichtigen lassen, steht bei der Bonitätsauskunft.

Zinsen mindern den Gewinn, die Tilgung nicht

Derselbe Verwendungszweck, der über den Verbraucherschutz entscheidet, entscheidet auch über die Steuer. Nach § 4 Abs 4 EStG sind Betriebsausgaben „die Aufwendungen oder Ausgaben, die durch den Betrieb veranlaßt sind”. Zinsen für einen betrieblich veranlassten Kredit fallen darunter, Zinsen für die private Wohnung nicht.

Die Tilgung selbst ist keine Betriebsausgabe. Sie führt nur eine Verbindlichkeit zurück und berührt den Gewinn nicht. Wer die Rate im Kopf als Aufwand verbucht, rechnet die Steuerersparnis systematisch zu hoch. Bei einer Rate von 1.000 Euro, von denen 120 Euro Zinsen sind, wirken auch nur diese 120 Euro gewinnmindernd.

Nutzen Sie einen Kredit teils betrieblich, teils privat, ist der Zinsaufwand entsprechend aufzuteilen. Ein sauber getrenntes Geschäftskonto erspart die Diskussion darüber im Nachhinein.

Quellen

Stand der Zins- und Förderangaben: 25. August 2026.

Häufig gestellte Fragen

Gilt das Verbraucherkreditgesetz für Selbstständige?

Das hängt nicht an Ihrem Berufsstand, sondern am Zweck des Kredits. § 1 Abs 1 KSchG stellt darauf ab, ob das Geschäft zum Betrieb des Unternehmens gehört. Ein privat verwendeter Kredit fällt daher auch bei Selbstständigen unter das VKrG, ein betrieblich verwendeter nicht.

Ist ein Gründungskredit ein Verbrauchergeschäft?

Bis 19. November 2026 ja. § 1 Abs 3 KSchG stellt klar, dass Geschäfte vor Aufnahme des Betriebs noch nicht zum Betrieb gehören, und § 2 Abs 2 VKrG verweist ausdrücklich auf diese Bestimmung. Wer den Kredit erst nach dem Start aufnimmt, ist bereits Unternehmer.

Was ändert sich für Gründer am 20. November 2026?

Das VKrG 2026 übernimmt den Verbraucherbegriff aus der EU-Richtlinie und verweist nicht mehr auf das KSchG. Die ausdrückliche Erstreckung auf Gründungsgeschäfte steht damit nicht mehr im Gesetz. Für Verträge vor dem 20. November 2026 bleibt es beim bisherigen Recht.

Was kostet ein Betriebskredit in Österreich?

Neue Unternehmenskredite waren Ende 2025 mit 3,40 Prozent verzinst, nach 3,87 Prozent ein Jahr davor. Der Wert stammt aus der OeNB-Statistik und umfasst alle Unternehmensgrößen, auch Großkonzerne. Ein Einzelunternehmen zahlt in aller Regel mehr.

Welche geförderten Kredite gibt es für Selbstständige?

Der aws erp-Kredit läuft ab 10.000 Euro und kostet Gründerinnen und Gründern 2,250 Prozent Fixzins, sonst 2,375 Prozent. Dazu kommen die aws-Garantie für bis zu 80 Prozent eines Bankkredits und der Mikrokredit des Arbeitsministeriums mit bis zu 15.000 Euro für Einzelunternehmen.

Sind Kreditzinsen als Selbstständiger absetzbar?

Zinsen sind Betriebsausgaben, soweit der Kredit betrieblich veranlasst ist. § 4 Abs 4 EStG stellt allein auf diese Veranlassung ab. Die Tilgung selbst mindert den Gewinn nicht, weil sie nur eine Verbindlichkeit zurückführt.